NUA战略的利弊

雇主发行的股票可能是雇主提供的一项有吸引力的福利. 但是，虽然它有它的好处，但很自然地想知道如果你离开那份工作会发生什么.

这就是净未实现增值(NUA)策略有时会有所帮助的地方. 了解NUA策略可以帮助您决定如何处理这些公司股票，以潜在地管理您的税单.

Remember, 本文仅供参考，不能替代现实生活中的建议. 在修改任何未实现的增值问题之前，一定要咨询你的税务专业人士.

一旦你的税务专家提供了指导, 如果你决定实现任何收益，你的财务专家可以为你的整体资产配置提供见解. 资产配置是一种帮助管理投资风险的方法. 资产配置并不能保证不发生投资损失.

什么是净未实现增值(NUA)?

NUA是你为公司股票支付或贡献的金额与其当前市场价值之间的差额. For example, 如果你以每股20美元的价格发行了雇主股票，现在价值50美元, 你将得到每股30美元的NUA(50 - 20 = 30美元).

What are the NUA Rules?

您的NUA可能与其他付款的征税方式不同. 如整笔分配包括雇主证券, 在您出售证券之前，NUA可能不需要纳税.¹

With this in mind, 参与者可以将公司股票从以前的计划转移到应纳税的投资账户中，而无需将全部金额视为普通收入. 但在详细探讨任何选择之前, 寻求税务专业人士的指导，同时让你的财务专业人士了解你的决定.

1.IRS.gov, January 23, 2023

内容的来源被认为是提供准确的信息. 本材料中的信息不作为税务或法律建议. 它不得用于避免任何联邦税收处罚的目的. 有关您个人情况的具体信息，请咨询法律或税务专业人士. 本材料由FMG Suite开发和制作，旨在提供有关您可能感兴趣的主题的信息. FMG, LLC, 不隶属于指定的经纪自营商, 国家或证券交易委员会注册的投资咨询公司. 所表达的意见和提供的材料仅供一般参考, 并且不应被视为购买或出售任何证券的招揽. Copyright FMG Suite.